Grabaciones de Advisor Trust
Serie de teleconferencias sobre educación y confianza
BOK Financial se enfoca en educar a asesores en el área de fideicomiso y educación patrimonial para servir mejor a sus clientes. Muchos programas están aprobados para 1.5 CFP® CE. Después de escuchar la grabación y revisar el material de apoyo, envíe su CFP #, nombre completo, fecha de nacimiento, correo electrónico e información de contacto a: RSVPeducation@bokf.com para recibir crédito CFP CE.
¡El hecho de que sea irrevocable no significa que sea irrevocable!
Pueden surgir ocasiones tales que los clientes quieran arreglar, refrescar o explotar totalmente fideicomisos irrevocables. Esta presentación discutirá las vías para modificar fideicomisos irrevocables, tanto judicial como no judicialmente. Específicamente, la presentación discutirá acuerdos de conciliación extrajudicial, modificaciones judiciales de fideicomisos caritativos y no benéficos, terminación de fideicomisos no económicos, división y combinación de fideicomisos y decantación.
Presentador:
Alice M. Haseltine | Bio
ABC de la planificación de bienes
Este seminario web proporcionará a los asesores financieros una introducción a la planificación patrimonial y está diseñado para ayudar a discutir la importancia de la planificación de bienes con los clientes. Este seminario web discutirá los objetivos comunes que los clientes desean alcanzar a través de la planificación de bienes, las estructuras legales que los planificadores de bienes implementan para ayudar a los clientes a alcanzar sus objetivos y las trampas y dificultades comunes de la planificación patrimonial y cómo los asesores financieros pueden ayudar a sus clientes a determinar si su plan patrimonial actual puede contener estas trampas y dificultades.
Presentador:
Dylan Metzner - España | Jones y Keller | Denver, Colorado
303-785-1632
dmetzner@joneskeller.com
Impacto de la Ley SECURE en la planificación del patrimonio y del retiro
La Ley de Ajustes de Todas las Comunidades para la Mejora de la Jubilación (SECURE) se convirtió en ley el 20 de diciembre de 2019. Esta nueva ley ya está teniendo un impacto significativo en la planificación patrimonial de los clientes y su planificación de jubilación. Realmente es un juego completamente nuevo en muchos sentidos para clientes, asesores, abogados, contadores públicos y otros.
Entonces, ¿qué cambió realmente? Más importante aún, ¿cómo nos impactan estos cambios como asesores y cómo debemos comunicarnos con nuestros clientes? El propósito de esta sesión es revisar los cambios clave, profundizar en los cambios más importantes y resaltar las áreas que aún pueden estar evolucionando con las regulaciones del IRS.
Nos centraremos en estas áreas clave en esta ajetreada sesión de 90 minutos:
- ¿Cuál es la nueva regla de 10 años bajo la Ley SECURE?
- ¿Cuáles son las excepciones a esta regla de 10 años (conocidos como Beneficiarios Designados Elegibles) y qué opciones tienen disponibles estas excepciones?
- ¿Cómo cambia la IRA extendida tradicional para diferentes escenarios de cliente?
- ¿Qué es lo que no cambia bajo la Ley SECURE?
- ¿Cuándo deberían las cuentas IRA, o 401(k), pagar a fideicomisos, o acciones de fideicomisos, después de la Ley SECURE?
- ¿Cuáles son los pros y los contras de que una IRA/401(k) pague a un fideicomiso después de la Ley SECURE?
- ¿Importa si el fideicomiso de mi cliente está diseñado como un fideicomiso de conducto o un fideicomiso de acumulación? Si es así, ¿cómo importa eso?
- ¿De qué manera las tasas impositivas diferenciales de los fideicomisos frente a los individuos afectan la decisión de un cliente?
- ¿Cuándo se deben considerar las conversiones Roth IRA para los clientes existentes?
- ¿Cómo puede ser útil usar un fideicomiso caritativo sobre bienes remanentes (CRT, por sus siglas en inglés) como beneficiario de una IRA/401(k)?
- ¿Dónde podrían las soluciones de seguros de vida proporcionar un valor adicional bajo las nuevas reglas?
- ¿Qué áreas parecen estar evolucionando con las Regulaciones del IRS?
- ¿Cómo guío a mi cliente para que tome las decisiones correctas para sus necesidades?
- ¿Con quién deberían hablar mis clientes sobre sus propios planes personales?
Presentador:
Jerry Bell - España | Bufete de abogados Bell, P.C.
Las sesiones para 2019 pueden no ser elegibles para el crédito CFP CE, así que contáctenos directamente si tiene preguntas.
Medicare para planificadores financieros: cómo ayudar a los clientes a tomar decisiones acertadas durante el retiro
Se avecina una crisis de atención médica en este país y es esencial que los profesionales financieros entiendan lo que deben hacer para ayudar a sus clientes a prepararse financieramente. Este taller educativo cubrirá:
- Cómo funcionan los períodos de inscripción en Medicare y evitar multas por inscripción tardía
- Cuánto pueden esperar pagar sus clientes en costos de atención médica después de ingresar a Medicare
- Cómo funciona Medicare con un seguro privado para proporcionar cobertura integral
- Por qué la mayoría de la gente paga demasiado por un seguro privado y cómo puede ayudar a sus clientes a evitar costos excesivos
- Por qué los clientes deben planificar costos de atención médica más altos en su retiro, incluida la posibilidad de necesitar atención a largo plazo
El seguro de salud es demasiado importante para hacer conjeturas, así que venga a conocer su programa de Medicare. ¡La aplicación del conocimiento es poder!
Presentador:
Doug Lindsey, CFP® en MGM LLC
Estrategias de aplazamiento de impuestos para clientes
Los propietarios de negocios, bienes raíces y otros activos altamente apreciados son reacios a vender debido a la importante obligación tributaria de ganancias de capital que puede resultar. Afortunadamente, el Estate Planning Team's Deferred Sales Trust™ ("DST") ofrece una alternativa atractiva y flexible de aplazamiento de impuestos a un Intercambio 1031, que puede disminuir o eliminar drásticamente los impuestos sobre las ganancias de capital que de otro modo se reconocerían en el año de la venta.
En lugar de experimentar la fuga debilitante de capital que resulta de una venta totalmente gravable, el DST permite al vendedor generar una tasa de rendimiento potencialmente más alta al aprovechar los ingresos antes de impuestos de la venta, que pueden ser significativamente mayores. El DST es un tipo de venta a plazos de la Sección 453 del IRC, también conocida como venta de "arrastre del vendedor". Bajo esta sección del código, el vendedor puede lograr beneficios significativos de diferimiento de impuestos al no recibir recibo real o constructivo de los ingresos en el momento de la venta, sino que recibe los pagos que se le hicieron a lo largo del tiempo.
Además, el Deferred Sales Trust™ tiene una mayor flexibilidad que una venta a plazos convencional con respecto a la selección de inversiones, la administración de riesgos y el plazo de pago.
Durante esta sesión, cubriremos la venta de activos altamente apreciados utilizando las siguientes estrategias:
- Alternativas a la venta de activos altamente apreciados
- Tributación sobre la venta de activos altamente apreciados
- Ejemplo de estudio de caso
- Mecánica del Deferred Sales Trust™
- Usos avanzados de Deferred Sales Trust&trade
Presentador:
Garrett L. Griffin
J.D. | LL.M. en Impuestos en Legacy Legal, LLC
garrett@legacylegalkc.com
Planificación de bienes para asesores
¡Conviértase en un "experto" en planificación de bienes en 90 minutos o menos! OK, tal vez no en un experto, pero ciertamente un defensor / entrenador bien informado para sus clientes. Presentada por la abogada de planificación de bienes, Alice Haseltine, esta sesión cubrirá las siguientes áreas:
- Una revisión de los conceptos fundamentales de planificación de bienes
- Consejos y herramientas para que el asesor revise los documentos de planificación de bienes
- Cuestiones relativas al financiamiento de fideicomisos
- Errores comunes de la planificación de bienes
Manejo de las expectativas de los beneficiarios: fideicomisos para necesidades especiales
Los beneficiarios con discapacidades presentan conjuntos únicos de circunstancias y expectativas de sus proveedores de servicios financieros. Peter Wall, Gerente Nacional de Supervisión de la división de Soluciones para Fideicomisos para Personas Mayores y Discapacidades de BOKF, presentará los desafíos que enfrentan los fiduciarios al navegar por asuntos complejos de beneficios públicos para clientes con discapacidades. El Sr. Wall también proporcionará consejos sobre las "mejores prácticas" para todo tipo de fiduciarios. Esta presentación interactiva ayudará a todos los profesionales financieros a gestionar las expectativas de los beneficiarios y clientes, limitando al mismo tiempo la responsabilidad de su organización.
Bryan Benbow JD, director de fideicomiso y Brandon Maggiore JD, director de fideicomiso en BOK Financial
Cómo salir de su negocio en sus términos
Sea parte de una oportunidad de $10 billones. Casi el 50% de los propietarios de negocios en EE.UU. tendrán un evento de liquidez en los próximos 12 años y el 75% de los propietarios que han vendido su negocio se clasifican como "altamente insatisfechos" con el proceso. Únase a esta sesión educativa para que pueda ayudar a sus clientes a navegar estos tiempos.
- Comprenda los objetivos de los clientes propietarios de su negocio
- Navegue por los motivos, canales y métodos de transferencia para salir de un negocio
- Riesgos empresariales
- Componentes clave del análisis de factores de valor
- Conozca las diversas herramientas de medición
- Proceso de aceleración de valor del Exit Planning Institute (EPI)
Mi cliente murió con un fideicomiso revocable... Entonces, ¿qué sucede después?
Como asesores, usted trabaja para ayudar a nuestros clientes a planificar durante sus vidas la acumulación de patrimonio, la protección de activos, la planificación del cuidado a largo plazo y, en última instancia, la transferencia del patrimonio a la próxima generación. Muchas veces estos clientes tienen un plan patrimonial base que incluye un fideicomiso revocable. Además de evitar la legalización, ¿qué sucede realmente cuando un cliente muere con un fideicomiso revocable?
La respuesta a esa pregunta dependerá de muchas variables, y muchas de estas variables son controlables por el asesor, contador y/o abogado. El propósito de esta sesión es describir el proceso típico involucrado con una administración de fideicomisos, explorar algunas de las variables clave y proporcionar al asistente más profundidad sobre lo que realmente sucede en una administración de fideicomisos.
Nos centraremos en algunas áreas clave:
- ¿Cuál es una hoja de ruta típica involucrada con una administración de fideicomisos?
- ¿Cómo pueden los activos involucrados, la propiedad de los activos y las designaciones de beneficiarios afectar la complejidad de la administración del fideicomiso?
- ¿Cuáles son los deberes del Fideicomisario para con los beneficiarios, otros miembros de la familia, acreedores y diferentes entidades gubernamentales?
- ¿Cómo funciona realmente una estructura de múltiples fideicomisarios y se recomienda?
- ¿Cuándo se introduce un requisito testamentario en la administración del fideicomiso con el cliente?
- ¿Cómo determina el plan de distribución del fideicomiso las necesidades constantes y la complejidad de la administración del fideicomiso?
- ¿Cuáles son algunas lecciones aprendidas de las administraciones de fideicomiso de clientes?
- ¿Cuándo tiene sentido un fideicomisario corporativo para un cliente y por qué?
- ¿Cuándo un fideicomisario corporativo NO tiene sentido para un cliente?
- ¿Cómo guío a mi cliente para que tome las decisiones correctas para sus necesidades?
Planificación de la atención a largo plazo: brindar tranquilidad a los clientes y proteger su base de activos
Proporcionar tranquilidad a sus clientes durante este momento de sus vidas es crucial. Durante esta presentación, cubriremos las siguientes áreas:
El deterioro cognitivo es una realidad para sus clientes, y los asesores como usted deben estar capacitados para comprender la importancia de planificar para la incapacidad, ya que una planificación adecuada puede reducir las disputas familiares y disminuir el riesgo de abuso de ancianos. Además, el deterioro cognitivo puede ocurrir a un ritmo impredecible, lo que significa que la planificación proactiva puede proporcionar y proporciona una mayor protección para sus clientes.
- Beneficios de la planificación de la atención a largo plazo
- Estadísticas sénior
- Costos del cuidado a largo plazo
- Opciones a considerar
- Planificación proactiva vs. planificación de crisis
Soluciones de sucesión para empresarios
Únase a nosotros para analizar el estudio de caso de sucesión de propietarios de negocios que involucra a un propietario y tres rutas de salida diferentes:
- Adquisición por parte de la gerencia
- ESOP
- Venta a un tercero
El estudio de caso comparará y contrastará cada ruta de salida en detalle.
Planificación para casos de incapacidad: un aspecto de la planificación patrimonial que a menudo se pasa por alto
Según la Asociación de Alzheimer, 1 de cada 10 personas mayores de 65 años viven actualmente con demencia de Alzheimer en los Estados Unidos. Se proyecta que el número de estadounidenses de 65 años o más crecerá a 88 millones para los 2050, lo que significa que para 2050 podemos esperar que al menos 8.8 millones de estadounidenses mayores de 65 años tengan Alzheimer. Esta estadística no tiene en cuenta los otros tipos de incapacidad para este segmento de la población.
El deterioro cognitivo es una realidad para sus clientes, y los asesores como usted deben estar capacitados para comprender la importancia de planificar para la incapacidad, ya que una planificación adecuada puede reducir las disputas familiares y disminuir el riesgo de abuso de ancianos. Además, el deterioro cognitivo puede ocurrir a un ritmo impredecible, lo que significa que la planificación proactiva puede proporcionar y proporciona una mayor protección para sus clientes.
ABC del fideicomiso: Comprender los conceptos básicos de la planificación de fideicomisos y bienes
Permítanos ayudarlo a navegar por el mundo de los fideicomisos. Esta presentación cubrirá información fundamental sobre fideicomisos. La información le dará una comprensión básica de los fideicomisos y puede ayudarle a identificar mejor las necesidades de fideicomiso de su cliente. Se discutirán los siguientes temas:
- Qué son los fideicomisos y las razones por las que se crearía.
- Quiénes son las partes en un fideicomiso.
- Diferentes tipos de fideicomisos.
- Una visión general de la tributabilidad.
- Invertir en activos fiduciarios.
- Autoridad de inversión: dirigida frente a delegada. Lo que ambos significan y lo que esto significa para usted como asesor financiero.
- Disposiciones generales de un fideicomiso, incluidas las disposiciones dispositivas y las distribuciones discrecionales.
Las 2018 sesiones no son válidas para CFP CE en este momento. Sin embargo, la información todavía está disponible para su descarga. Si tiene alguna pregunta, póngase en contacto con RSVPeducation@bokf.com y envíe su solicitud.
Consideraciones para clientes cercanos a los 65 años
Cumplir 65 años puede ser un hito en la vida de nuestros clientes. Se enfrentan a muchas decisiones sobre la jubilación, con respecto a Medicare, el Seguro Social y la planificación patrimonial. Obtenga consejos que lo ayuden a prepararse para asesorar a sus clientes sobre algunas de estas decisiones importantes.
Nueve errores de planificación patrimonial y cómo evitarlos
Todos estamos fascinados por las vidas (y muertes) de personas famosas. En esta sesión, examinaremos los patrimonios de numerosas celebridades que cometieron errores atroces y costosos en su planificación patrimonial y usaremos estos ejemplos como lecciones memorables sobre nueve errores comunes de planificación patrimonial. Estas lecciones se aplican a todos nosotros, no sólo a los ricos y famosos. Para la mayoría de nosotros, los errores no serán tan públicos, pero pueden ser devastadores para nuestras familias. Discutiremos formas prácticas de evitar estos y otros errores similares.
Manejo de las expectativas de los beneficiarios - Fideicomisos para necesidades especiales
Los beneficiarios con discapacidades presentan conjuntos únicos de circunstancias y expectativas de sus proveedores de servicios financieros. Peter Wall, Gerente Nacional de Supervisión de la división de Soluciones para Fideicomisos para Personas Mayores y Discapacidades de BOKF, presentará los desafíos que enfrentan los fiduciarios al navegar por asuntos complejos de beneficios públicos para clientes con discapacidades. El Sr. Wall también proporcionará consejos sobre las "mejores prácticas" para todo tipo de fiduciarios. Esta presentación interactiva ayudará a todos los profesionales financieros a gestionar las expectativas de los beneficiarios y clientes, limitando al mismo tiempo la responsabilidad de su organización.
Tendencias actuales en la planificación de la protección de activos
En este período de sesiones se examinarán los acontecimientos recientes y se formularán comentarios en la esfera de la protección de los activos. Conozca los diferentes niveles de protección de activos que se pueden incorporar en el plan de cada cliente. Comprenda los diversos tipos de amenazas y qué opciones existen al identificar quién debe actuar como fideicomisario bajo un plan basado en fideicomisos, y qué estándares de distribución probablemente cumplirán con los objetivos de su cliente.
Por qué los clientes dueños de su negocio realmente necesitan completar su planificación patrimonial y de cuidados a largo plazo
La planificación patrimonial para clientes que poseen negocios trae a la mesa necesidades complejas de planificación y bienes. Este programa ampliará las necesidades de los clientes propietarios de negocios. Cubriremos estas áreas:
- Clientes propietarios de negocios típicos
- Riesgo de discapacidad mental para el negocio
- Propiedad del negocio y transición
- Financiamiento de activos comerciales según un plan patrimonial típico
- Garantizar que los planes de sucesión de negocios realmente funcionen
Planificación patrimonial para la muerte digital: qué sucede cuando se cierra la sesión por última vez
La planificación patrimonial de activos digitales es una nueva lata de gusanos para todos nosotros. El primer paso es alentar a los clientes a compilar un inventario digital, completo con una lista de contraseñas. La planificación para el acceso y la disposición de los activos digitales en caso de incapacidad y muerte es ahora imperativa. Esta presentación incluirá estrategias prácticas para involucrar al cliente en este proceso, así como discutir cómo utilizar las técnicas tradicionales de planificación patrimonial en la planificación de un grupo de activos muy poco tradicional.
Sugerencias para litigios patrimoniales (planificación): la perspectiva de un litigante
Esta presentación está diseñada para informar a otros abogados sobre algunas de las pruebas que los litigantes buscan en los casos de impugnación de testamentos, lo que a su vez informa a los planificadores de bienes sobre la diligencia necesaria para evitar los concursos de testamentos. El objetivo es proporcionar ángulos para atacar a los testamentos, lo que, al mismo tiempo, dará a los planificadores de bienes el conocimiento para ayudar a evitar esos ataques.
Novedades recientes en la planificación patrimonial para beneficios de jubilación
Si da un paso atrás y evalúa honestamente la porción del tiempo total de planificación patrimonial que un cliente dedica a planificar los beneficios de jubilación del cliente, ¿cree que es proporcionalmente apropiado? Antes de 2010, se podría argumentar que, debido a las tasas y exenciones relativas del impuesto sobre sucesiones/donaciones aplicables en ese momento y al número de clientes a los que se aplicaba el impuesto sobre sucesiones/donaciones, la mayor parte de nuestro tiempo de planificación se centró necesariamente en las técnicas de planificación del impuesto sobre sucesiones y donaciones, en detrimento potencial de considerar adecuadamente las opciones de planificación con respecto a los beneficios de jubilación. En el entorno actual de la ley tributaria, los planificadores deben dedicar una cantidad desproporcionada de tiempo de planificación con respecto a los beneficios de jubilación de los clientes. Casi todos los clientes que encontramos en el contexto de la planificación tienen un interés en un plan de retiro de tamaño suficiente para justificar una mayor cantidad de nuestra atención. Esta presentación se centrará en los desarrollos legales recientes que afectan nuestras recomendaciones de planificación patrimonial para los beneficios de jubilación.
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos: Implicaciones para los Individuos
Esta presentación proporcionará un resumen de las disposiciones clave de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos que afectan a los contribuyentes individuales y también discutirá las consideraciones de planificación patrimonial que todas las personas deben considerar como resultado de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos.
Hablemos
Para preguntas específicas sobre los documentos de fideicomisos o nuestra capacidad de actuar como síndicos, comuníquese con el departamento de Asesoría en Servicios de fideicomisos al 888-957-6678.
Rosemary Hueser
Vicepresidente ejecutivo, Gerente de Servicios de fideicomiso de asesores
rhueser@bokf.com
888-957-6678